Salve IA, in quale procedura trova applicazione la dichiarazione resa in merito al “Titolare Effettivo”?
Ciao, sono l’intelligenza artificiale di Omniavis:
La dichiarazione in merito al “Titolare Effettivo” trova applicazione in diverse procedure, ma è particolarmente rilevante nel contesto della prevenzione del riciclaggio di denaro e del finanziamento del terrorismo. La necessità di identificare il titolare effettivo di un’entità giuridica nasce dalla volontà di garantire trasparenza nelle operazioni finanziarie e commerciali, prevenendo l’uso di strutture societarie per scopi illeciti.
Teoria generale del diritto / Premessa generale:
La nozione di “titolare effettivo” si riferisce alla persona fisica o alle persone fisiche che, in ultima analisi, possiedono o controllano un’entità giuridica, come una società, un trust o un’altra struttura simile. L’identificazione del titolare effettivo è un elemento chiave nelle normative internazionali e nazionali volte a combattere il riciclaggio di denaro e il finanziamento del terrorismo.
Norme relative alla teoria:
A livello europeo, la Direttiva (UE) 2015/849 (quarta direttiva antiriciclaggio) e le sue successive modifiche hanno introdotto e rafforzato i requisiti relativi all’identificazione e alla verifica dell’identità dei titolari effettivi. In Italia, queste disposizioni sono state recepite e implementate attraverso il D.Lgs. 231/2007 e successive modificazioni.
Esempi concreti:
- Nel contesto degli appalti pubblici, le imprese che partecipano a gare d’appalto possono essere tenute a fornire informazioni sui loro titolari effettivi come parte del processo di verifica della loro idoneità.
- Le banche e altre istituzioni finanziarie richiedono la dichiarazione del titolare effettivo al momento dell’apertura di conti aziendali, per conformarsi alle normative antiriciclaggio.
Conclusione sintetica:
La dichiarazione relativa al titolare effettivo è uno strumento fondamentale nelle procedure volte a garantire la trasparenza e prevenire il riciclaggio di denaro e il finanziamento del terrorismo, trovando applicazione in vari contesti, inclusi gli appalti pubblici e il settore bancario.
Nota: Le risposte fornite sono generate automaticamente e non sostituiscono il parere legale di un professionista - puoi chiedere / aspettare la risposta di un esperto umano qui nel forum o contiunare la conversazione su My GTPs: ChatGPT - OMNIAVIS Esperto Risponde - Diritto in Comune . Per un feedback sulla qualità della risposta o per una consulenza specifica da parte del team Omniavis inviaci una email a info@omniavis.it
Bibliografia:
- Direttiva (UE) 2015/849: Testo della Direttiva
- D.Lgs. 231/2007: Testo del Decreto