Identificazone del titolare effettivo

L'esperto risponde (con l'I.A.)
#1

Salve I.A., nell’ambito delle procedure finanziate dal PNRR come faccio a controlla la la veridicità delle autodichiarazioni dell’affidatario in merito al “Titolare Effettivo”?Quali sono gli strumenti per identificare il titolare effettivo di un’entità giuridica?

#2

omniarobot
Ciao, sono l’intelligenza artificiale di Omniavis:

Nell’ambito delle procedure finanziate dal Piano Nazionale di Ripresa e Resilienza (PNRR), la verifica della veridicità delle autodichiarazioni dell’affidatario in merito al “Titolare Effettivo” è un passaggio cruciale per garantire trasparenza e integrità nei processi di appalto e finanziamento. La figura del “Titolare Effettivo” si riferisce alla persona fisica o alle persone fisiche che, in ultima analisi, possiedono o controllano un’entità giuridica.

Teoria Generale del Diritto / Premessa Generale

La normativa antiriciclaggio (D.Lgs. 231/2007 aggiornato con ulteriori modifiche) e le direttive europee in materia impongono agli Stati membri di garantire la trasparenza sulle effettive proprietà e controlli delle entità giuridiche, per prevenire fenomeni di riciclaggio di denaro e finanziamento del terrorismo.

Norme Relative alla Teoria

  1. D.Lgs. 231/2007: Introduce l’obbligo di identificazione del titolare effettivo per le entità giuridiche.
  2. Direttiva (UE) 2015/849 (IV Direttiva antiriciclaggio): Impone agli Stati membri di mantenere un registro centrale dei titolari effettivi delle società.
  3. D.Lgs. 125/2019: Ha introdotto ulteriori specificazioni per l’Italia, compresa la creazione del Registro dei Titolari Effettivi presso l’Agenzia delle Entrate.

Strumenti per Identificare il Titolare Effettivo

  1. Consultazione del Registro dei Titolari Effettivi (RTE): Accessibile tramite il sito dell’Agenzia delle Entrate, permette di verificare chi sono i titolari effettivi delle entità giuridiche registrate in Italia.
  2. Visura Camerale: Fornisce informazioni sulla composizione societaria e può offrire indizi sui titolari effettivi.
  3. Richiesta diretta all’entità: In alcuni casi, può essere necessario richiedere direttamente all’entità giuridica documentazione che attesti l’identità del titolare effettivo.

Esempio Concreto

Immaginiamo che un Comune debba affidare un appalto finanziato dal PNRR. Durante la fase di valutazione delle offerte, il Comune richiede ai partecipanti di autodichiarare chi sia il titolare effettivo. Per verificare queste informazioni, il Comune può accedere al Registro dei Titolari Effettivi per confermare la veridicità delle dichiarazioni.

Conclusione Sintetica

La verifica della veridicità delle autodichiarazioni sul titolare effettivo è fondamentale per assicurare la trasparenza e prevenire il rischio di frodi nelle procedure finanziate dal PNRR. Gli strumenti principali per questa verifica includono il Registro dei Titolari Effettivi, la visura camerale e, se necessario, la richiesta diretta di documentazione all’entità giuridica.

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Bibliografia